Pemilihan metode PLS_SEM didasarkan pada pertimbangan bahwa dalam penelitian ini terdapat variable laten/eksogen yang dibentuk dengan indicator reflektif maupun formatif dan membentuk efek moderating. Model reflektif mengasumsikan bahwa konstruk atau variable laten mempengaruhi indicator, dimana arah hubungan kausalitas dari konstruk ke indicator atau manifest. Model formatif mengasumsikan bahwa indikator-indikator mempengaruhi konstruk, dimana arah hubungan kausalitas dari indikator ke konstruk (Ghozali, 2017a)
Pendekatan PLS didasarkan pada pergeseran analisis dari pengukuran estimasi parameter model menjadi pengukuran prediksi yang relevan, sehingga focus analisis bergeser dari hanya estimasi dan penafsiran signifikan parameter menjadi validitas dan akurasi prediksi.
Menurut (Ghozali, 2017b) Pendugaan paramaeter di dalam PLS meliputi 3 hal, yaitu :
1). Weight estimate yang digunakan untuk menciptakan skor variable laten
2). Estimasi jalur (path estimate) yang menghubungkan antar variable laten dan estimasi loading antara variable laten dengan indikatornya
3). Means dan lokasi parameter (nilai konstanta regresi, intersep) untuk indicator dan variable laten
Untuk memperoleh ketiga estimasi ini, PLS mempergunakan proses iterasi tiga tahap dan setiap tahap iterasi menghasilkan estimasi.Tahap pertama menghasilkan penduga bobot (weight estimate), tahap kedua menghasilkan estimasi untuk inner model dan outer model, dan tahap ketiga menghasilkan estimasi means dan lokasi (konstanta).Pada dua tahap pertama proses iterasi dilakukan dengan pendekatan deviasi (penyimpangan) dari nilai means (rata-rata). Pada tahap ketiga, estimasi bias didasarkan pada matriks data asli dan hasil penduga bobot dan koefisien jalur pada tahap kedua, tujuannya untuk menghitung dan lokasi parameter (Ghozali, 2017a).