Dalam proses ini harus diketahui segala aktivitas manajemen keuangan, khususnya analisis sumber dana dan penggunaannya. Tujuannya adalah untuk merealisasikan manfaat maksimum bagi individu atau organisasi, atau memberikan nilai tambah terhadap aset yang dimiliki. Disini harus benar-benar dipahami arus peredaran uang baik eksternal maupun internal. Orang harus mengembangkan strategi untuk mengelola arus kas, budgeting, fasilitasi tabungan, dan kebutuhan keuangan yang lain (Hallman dan Rosenbloom, 2009: 225). Agar tujuan keuangan terjadi secara efektif dan efisien dalam pengelolaan keuangan sangat diperlukan financial planning. Prinsip akuntabilitas dan transparansi juga harus dibangun sehingga tidak terjadi berbagai macam penyimpangan finansial. Beberapa hal yang harus
 diperhatikan dalam perencanaan keuangan adalah sebagai berikut (Jones, 2014:574 – 576): 1)Liquidity needs. Perencanaan keuangan yang baik harus meliputi emergencyfund. Investor harus memutuskan seberapa banyak untuk menempatkan dalam portofolio mereka sumber dana setara dengan kas yang memiliki likuiditas yang tinggi. 2)Time horizon. Investor harus memikirkan rentang waktu (timeperiode) dalam rencana investasi mereka. Selain fokus pada short-term, investor perlu mempertimbangkan juga the power of compounding. 3)Tax consideration. Investor perlu secara cermat mempertimbangkan pengaruh pajak dalam perencanaan keuangan mereka. Secara mendasar ada tingkat pajak yang berbeda terhadap berbagai kelas aset. 4)Regulation. Investor pasti berhadapan dengan sejumlah regulasi pemerintah, yang sangat mungkin terjadi perubahan. Oleh karena itu investor harus jeli dalam area ini karena kesalahan akan menelan biaya yang besar (costly). 5)Uniqueindividualcircumtances. Investor bertemu dengan situasi yang berbeda-beda dan unik. Untuk itu, tujuan perencanaan keuangan harus jelas spesifikasinya, dan juga memungkinkan terjadinya sebuah perubahan