Financial Management Behaviour (skripsi dan tesis)

Menurut Emil (1996) dalam Norma dan Meliza (2013), sikap adalah
gambaran kepribadian seseorang yang terlahir melalui gerakan fisik dan
tanggapan pikiran terhadap suatu keadaan atau suatu objek (Emil, 1996).
Sedangkan dalam sikap pengelola keuangan yang baik dimulai dengan
mengaplikasikan sikap keuangan yang baik pula. Tanpa menerapkan sikap
yang baik dalam keuangan, sulit untuk memiliki surplus keuangan untuk
tabungan masa depan, apalagi memiliki modal investasi.
Financial management behaviour berhubungan dengan tanggung jawab
keuangan seseorang mengenai cara pengelolaan keuangan mereka.
Tanggung jawab keuangan adalah proses pengelolaan uang dan aset
lainnya dengan cara yang dianggap produktif. Pengelolaan uang
(management finance) adalah proses menguasai menggunakan aset
keuangan. Ada beberapa elemen yang masuk dalam pengelolaan uang
yang efektif, seperti pengaturan anggaran, menilai perlunya pembelian dan
utang pensiun dalam kurun waktu yang wajar. Tugas utama pengelolaan
uang adalah proses penganggaran. Anggaran bertujuan untuk memastikan
bahwa individu mampu mengelola kewajiban keuangan secara tepat waktu
dengan menggunakan pengasilan yang diterima dalam satu periode yang
sama (Ida dan Cinthia, 2010).
Pengalaman setiap karwayan dalam mengelola keuangan berbeda-beda
seperti dalam perencanaan berinvestasi, menabung, dana pensiun, asuransi
dan juga kredit. Pengalaman sangat dibutuhkan dalam mengelola
keuangan demi kelangsungan hidup dimasa akan datang. Pengalaman
karyawan merupakan pembelajaran dalam mengelola keuangan sehingga
dapat menagmbil keputusan keuangan secara bijak, dimana semakin
banyak pengalaman sesorangan maka akan semakin baik dalam
mengambil keputusan keuangan.
Aktivitas dalam mengelola keuangan diantaranya berinvestasi, menabung,
melakukan kredit, berasuransi dan menyediakan dana pensiun. Menabung
merupakan bagian dari financial managemen behaviour dengan cara
menyisihkan sebagian pendapatan total yang diperolah. Menurut
Samuelson dan Nordhaus (1996) dalam Riyan, Mariana dan Dwik (2015)
saving adalah bagian dari pendapatan yang tidak dibelanjakan atau
digunakan untuk konsumsi. Perkembangan zaman yang begitu pesat yang
ditandai dengan munculnya berbagai pusat perbelanjaan mewah seperti
shopping mall, aneka restaurant, dan brand luar negeri, hal tersebut dapat
memicu kegiatan konsumtif. Kegiatan konsumtif dapat menghambat
keuangan dalam hal saving atau menabung. Kegiatan konsumtif tidak
dapat dipisahkan dari kegiatan kehidupan manusia dengan atau yang tidak
berpendapatan. Kegiatan konsumtif ini dapat diminimalkan dengan
mengedepankan menabung untuk berjaga-jaga apabila suatu hari nanti
membutuhkan data secara cepat.
Selain kegiatan menabung, tidak menutup kemungkinan pengelola
keuangan termasuk karyawan swasta melakukan kredit. Bagi karyawan
swasta yang memiliki usaha lain biasanya dana usaha tidak berasal dari
dana sendiri karena kurangnya modal yang dimiliki sehingga banyak
diantara mereka yang melakukan kredit atau berhutang. Disamping itu
demi memenuhi gaya hidup sesuai perkembangan zaman, banyak yang
melakukan kredit seperti kredit kendaraan, kredit rumah dll. Dalam
melakukan kredit, pengguna kredit harus lebih bisa menyisihkan
pendapatan bulanan agar tidak terjadi gagal bayar.
Budaya konsumerisme yang tinggi dan hampir semua harga kebutuhan
semakin melonjak dan tanpa pengelolaan keuangan yang baik akan
membebani keuangan karyawan individu. Apabila memiliki dana
menganggur sebaiknya disisihkan untuk melakukan kegiatan berinvestasi
yang tujuannya akan menghasilkan return. Jenis investasi dibagi menjadi
dua yaitu investasi pada real asset dan financial asset.
Selain kegiatan menabung dan berinvestasi juga diperlukan rencana
kegiatan dana pensiun mengingat karyawan swasta tidak memiliki
tunjangan masa tua seperti pagawai negeri sipil. Perencanaan dana pensiun
merupakan suatu bentuk proteksi terhadap pendapatan yang diterima pada
saat usia tidak produktif lagi. Perencanaan dana pensiun penting untuk
meminimalisirkan kesulitan dana di masa tau.