Pada perkembangannya, pengetahuan mengenai keuangan semakin
berkembang dan mulai diperkenalkan diberbagai jenjang pendidikan. Praktek
pendidikan keuangan juga sangat dekat dan melekat dengan kehidupan sehari-hari
seperti bagaimana mempergunakan pendapatan yang diperoleh dan mengelola
pendapatan tersebut untuk investasi ataupun untuk kehidupan sehari-hari. Oleh
karenanya pendidikan keuangan baik jika diajarkan diusia dini agar kelak ketika
beranjak dewasa, seseorang itu dapat mengaplikasikan ilmu yang didapatkan
dengan baik. Sehingga dapat disimpulkan bahwa pengetahuan keuangan dapat
digunakan dalam berbagai aspek kehidupan manusia, baik untuk sehari-hari
maupun untuk jangka waktu yang panjang.
Berdasarkan survey yang dilakukan OJK pada tahun 2013 hanya sebesar 22
persen saja masyarakat Indonesia yang memahami literasi keuangan dan 57 persen
masyarakat Indonesia yang menggunakan fasilitas dan produk jasa keuangan
seperti perbankan, asuransi dan instrumen pasar modal. Di pasar modal 15 persen
masyarakat Indonesia yang menjadi investor. Selain itu survey yang dilakukan oleh
OJK juga menyatakan bahwa seseorang dengan latar belakang pendidikan
perguruan tinggi memiliki tingkat pemahaman keuangan sebesar 56,4 persen,
kemudian diikuti oleh pelajar sekolah menengah atas sebesar 35,7 persen,
sedangkan untuk pelajar di bawah tingkat menengah atas dan tidak bersekolah
menunjukkan presentase yang lebih kecil yaitu 24,6 persen dan 13,6 persen (FAT,
2013, www.hukumonline.com). Indeks literasi keuangan di Indonesia sebesar 21,7
persen menunjukkan angka yang lebih rendah dibandingkan dengan indeks literasi
keuangan di Singapura yaitu 98 persen (Hayat, 2014). Dari survey yang dilakukan
OJK tersebut dapat ditarik kesimpulan bahwa pemahaman yang dimiliki oleh
masyarakat Indonesia mengenai produk-produk keuangan masih sangat kurang dan
mahasiswa memiliki pemahaman mengenai keuangan yang lebih baik karena latar
belakang pendidikannya.
Pengetahuan keuangan mempunyai hubungan yang erat dengan financial
litercay atau edukasi keuangan. Pengetahuan keuangan dapat tersalurkan dan dapat
dipahami dengan baik melalui edukasi keuangan atau financial literacy. Menurut
Mason & Wilson (2000), financial literacy is a “ meaning – making process “ in
which individuals use a combination of skills, resources, and contextual knowledge
to process information and make decisions with knowledge of the financials
consequences of that decision. Dari pengertian yang disampaikan di atas dapat
ditarik kesimpulan bahwa financial literacy adalah pengambilan keputusan
individu yang menggunakan kombinasi dari beberapa keterampilan, sumber daya,
dan pengetahuan kontekstual untuk mengolah informasi dan membuat keputusan
berdasarkan dengan resiko financial dari keputusan tersebut. Dalam financial
literacy terdapat beberapa aspek keuangan yaitu (Nababan dan Sadalia, 2012):
1. Basic Personal Finance
Dalam Basic Personal Finance mencakup berbagai pemahaman
dasar seseorang dalam suatu system keuangan seperti perhitungan bunga
sederhana, bunga majemuk, inflasi, opportunity cost, nilai waktu,
likuiditas asset, dan lain-lain.
2. Money management (pengelolaan uang)
Money management mempelajari bagaimana seorang individu
mengelola uang pribadi mereka. Semakin banyak pemahaman mengenai
financial literacy maka semakin baik pula individu tersebut mengelola
uang pribadi mereka.
3. Credit and debt management
Manajemen Perkreditan adalah suatu rangkaian kegiatan dan
komponen yang saling berhubungan satu dengan yang lain secara
sistematis dalam proses pengumpulan dan penyajian informasi
perkreditan suatu bank.
Berdasarkan UU no 10 Tahun 1998 tentang perubahan atas UU No 7
tahun 1992 tentang perbankan, kredit adalah penyediaan uang atau
tagihan yang dapat disamakan, berdasarkan persetujuan atau
kesepakatan antar bank dengan pihak lain yang mewajibkan pihak
peminjam untuk melunasi utangnya setelah jangka waktu tertentu
dengan pemberian bunga.
Manajemen hutang atau debt management merupakan proses
pembayaran hutang dengan melibatkan pihak ketiga untuk membantu
peminjam hutang. Untuk lebih memudahkan mengatur hutang lebih baik
jika dibuat debt management plan.
Debt management plan berupa langkah-langkah atau proses dimana
pihak ketiga membantu pengelolaan hutang dari seseorang.
Langkah-langkah debt management plan terdiri dari (wikipedia, 2011):
1. Membuat daftar kreditur dimana seseorang melakukan peminjaman
beserta jumlah pinjaman yang dilakukan pada masing-masing
kreditur.
2. Menggabungkan data-data jumlah utang, jumlah pemasukan, dan
pengeluaran si peminjam.
3. Pihak ketiga membantu perencanaan hutang dan membantu
peminjam untuk menentukan jumlah maksimal dari uang yang
tersedia untuk pembayaran hutang. 4. Saving and investment
Tabungan (saving) merupakan bagian dari pendapatan masyarakat
yang tidak dipergunakan untuk kegiatan konsumsi, sedangkan bagian dari
tabungan yang dipergunakan untuk kegiatan ekonomi (menghasilkan
barang dan jasa) yang menguntungkan disebut dengan investasi
(investment).
Beberapa penelitian sebelumnya menyatakan bahwa semakin
banyak seseorang tersebut mengetahui dan memahami pengetahuan
keuangan (financial knowledge) maka seseorang itu akan melakukan
investasi dan menabung uang pribadi mereka dengan baik.
5. Risk Management
Risiko adalah sesuatu yang muncul akibat adanya suatu
ketidakpastian. Berikut merupakan beberapa pengertian dari risiko :
1. Menurut Miller (1983:321) risiko diartikan sebagai ketidakpastian
atau kemungkinan adanya kerugian finansial.
2. Risiko adalah suatu variasi dari hasil-hasil yang dapat terjadi selama
periode tertentu (Arthur Williams dan Richard, M.H.).
3. Risiko adalah ketidakpastian (uncertainty) yang mungkin
melahirkan peristiwa kerugian (loss) (A. Abas Salim).
4. Risiko adalah ketidakpastian atas terjadinya suatu peristiwa
(Soekarto).
5. Risiko merupakan penyebaran/penyimpangan hasil aktual dari hasil
yang diharapkan (Herman Darmawi).
Banyak cara yang dilakukan oleh seseorang untuk mengurangi risiko dari
ketidakpastian tersebut, cara yang dilakukan oleh seseorang disebut manajemen
risiko. Manajemen risiko adalah pelaksanaan fungsi-fungsi manajemen dalam
penganggulan risiko, terutama risiko yang dihadapi oleh organisasi/perusahaan,
keliarga dan masyarakat (Djojosoedarso, 2003: 4). Manajemen risiko bertujuan
untuk mengelola risiko sehingga kerugian yang dialami dapat diminimalisir atau
keuntungan yang akan diperoleh dapat dioptimalkan. Di dalam manajemen risiko
terdiri dari 3 proses yaitu
a. Identifikasi risiko
Di dalam proses ini diidentifikasi risiko-risiko apa yang akan dihadapi.
Identifikasi dilakukan dengan melakukan penelusuran sumber risiko sampai
terjadinya peristiwa yang tidak diinginkan.
b. Evaluasi dan pengukuran risiko
Evaluasi risiko dilakukan untuk memahami karakteristik risiko dengan
lebih baik. Dengan memahami risiko tersebut dengan baik maka,kita juga
dapat mengendalikan risiko tersebut dengan baik. Evaluasi dilakukan
dengan melakukan pengukuran risiko yang dihadapi.
c. Pengelolaan risiko
Pengelolaan risiko juga merupakan komponen yang penting dalam
melakukan sesuatu pengelolaan. Jika pengelolaan risiko gagal dilakukan
maka kerugian yang akan ditimbulkan dari risiko tersebut akan semakin
besar.
Olah Data dan Pendampingan Penyusunan Artikel Ilmiah