Menurut Werther and Davis (1996) compensation is what employee receive in exchange for their contribution to the organization. Sedangkan menurut Sirait (2006) berpendapat bahwa kompensasi adalah hal yang diterima oleh pegawai, baik berupa uang atau bukan uang sebagai balas jasa yang diberikan bagi upaya pegawai (kontribusi pegawai) yang diberikannya untuk organisasi, ketidak puasan akan pembayaran bisa menimbulkan: 1) Keinginan utnuk mencari imbalan yang lebih, 2) Berkurangnya rasa tetarik pada diri pegawai akan pekerjaannya sekarang, 3) Pegawai mencari pekerjaan sambilan di tempat lain, sehingga mutu pekerjaanya yang sekarang tidak diperhatikan, 4) mogok kerja, 5) keluhan-keluhan, 6) Pegawai mencari pekerjaan yang menawarkan gaji yang lebih tinggi.
Menurut Sofyandi (2008) berpendapat tujuan diadakannya kompensasi adalah 1) Untuk menjalin ikatan kerja sama antara pimpinan dengan karyawan. Artinya bahwa dengan terjalinnya kerja sama secara formal akan terbentuk komitmen yang jelas mengenai hak dan kewajiban yang harus dipikul masing-masing, 2) memberikan kepuasan kepada karyawan. Artinya bahwa melalui kepuasan yang dirasakan para karyawan, maka karyawan akan memberikan prestasinya yang terbaik, 30 Untuk memotivasi karyawan dalam bekerja, artinya agar karyawan bersemangat dalam bekerja untuk memenuhi kebutuhannya, 4) Untuk menciptakan disiplin kerja bagi karyawan.
Menurut Dessler (2005) berpendapat bahwa kompensasi karyawan merujuk kepada semua bentuk bayaran atau imbalan bagi karyawan dan berasal dari pekerjaan mereka. Sedangkan werther and Davis (1996) berpendapat bahwa tujuan kompensasi adalah untuk membantu organisasi mencapai tujuan keberhasilan strategis organisasi dan menjamin terjadinya keadilan internal dan eksternal).